El Servicio de Administración Tributaria o SAT es una de las instituciones más odiadas e intimidantes en México, ya que no solo se encarga de la recaudación de impuestos a nivel nacional, sino que también vigila el cumplimiento de nuestras obligaciones fiscales.
Si bien hay muchos placeres y flexibilidades a la hora de hablar de dinero, no hay que olvidar que también hay muchas responsabilidades. Afortunadamente, a la hora de hablar de nuestros ingresos, no siempre estamos obligados a pagar impuestos. ¿Conoces la lista?
¿Qué ingresos están exentos de impuestos?
En el complejo mundo fiscal mexicano, afortunadamente no todos los ingresos están sujetos a impuestos. Por eso, importante conocer cuáles están exentos para evitar pagar de más y cumplir adecuadamente con tus obligaciones.
- Prestaciones mínimas de ley: Las prestaciones mínimas de ley, calculadas con un salario mínimo, son exentas. Este beneficio asegura que los trabajadores reciban un ingreso base sin cargas fiscales adicionales.
- Indemnizaciones por riesgo de trabajo: Estas indemnizaciones por riesgo de trabajo están diseñadas para proteger a los empleados en caso de accidentes laborales, y estas indemnizaciones no están sujetas a impuestos, lo que facilita su acceso en momentos de necesidad.
- Jubilaciones y pensiones: Tanto las jubilaciones como las pensiones están exentas de impuestos. Este es un alivio significativo para las personas mayores que han trabajado toda su vida y ahora dependen de estos ingresos para vivir dignamente.
- Salarios de retiro: Al igual que las jubilaciones y pensiones, los salarios de retiro también están libres de impuestos, permitiendo a los retirados disfrutar de sus ahorros sin preocupaciones fiscales.
- Programas sociales: Los ingresos provenientes de programas sociales federales también están exentos de impuestos. Esto incluye diversos apoyos gubernamentales que buscan mejorar la calidad de vida de los sectores más vulnerables.
- Reembolso de gastos médicos, dentales, hospitalarios y de funeral: Los reembolsos de gastos médicos, dentales, hospitalarios y de funeral, concedidos de manera general conforme a las leyes o contratos de trabajo, no están sujetos a impuestos.
- Cajas de ahorro y fondos de ahorro de trabajadores: Los ingresos provenientes de cajas de ahorro de trabajadores y de fondos de ahorro establecidos por las empresas están exentos de impuestos.
- Viáticos: Los viáticos, cuando son efectivamente erogados en servicio del patrón y se comprueban con los comprobantes fiscales correspondientes, están exentos de impuestos.
Límites y regulaciones de la excención de impuestos
Aunque estos ingresos están exentos, es importante notar que existen límites y regulaciones que se deben cumplir. Estas exenciones tienen diferentes topes calculados de manera distinta para garantizar la proporcionalidad y evitar abusos.
El aguinaldo, por ejemplo, está exento de pagar impuestos hasta un tope de 30 Unidades de Medida y Actualización (UMA). Este tipo de regulación asegura que solo una parte del ingreso adicional esté libre de impuestos, mientras que el exceso se somete a las reglas fiscales correspondientes.
Todas estas exenciones y límites están regulados bajo el artículo 93 de la Ley del Impuesto sobre la Renta.
Aunque pagar impuestos es una responsabilidad inevitable, conocer qué ingresos están exentos y cómo se regulan puede ayudarte a optimizar tus finanzas y cumplir con la ley de manera efectiva.
¿Lo sabías?